Hà Giang Vợ chồng cán bộ thuế chiếm đoạt 3,1 tỉ đồng thuế GTGT
Dùng hoá đơn phát hành tại Cục Thuế tỉnh Hà Nam đóng dấu mã số thuế của DN tại tỉnh Nam Định, ghi khống hàng hoá cho Công ty Nga Sơn, vợ chồng “cán bộ thuế” Khang - Hương đã có doanh thu “ảo” tới 31 tỉ đồng, chiếm đoạt 3,1 tỉ đồng tiền thuế GTGT.
Ngày 15/3, Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và CV Công an tỉnh Hà Nam đã khởi tố 12 bị can, bắt tạm giam Đỗ Thị Thu Hương, Lý Đình Xuân, Đoàn Thị Phấn, Phạm Quang Hiện, Nguyễn Văn Tình về các tội lưu hành tài liệu giả và trốn thuế; 7 đối tượng khác được tại ngoại.
Các đối tượng này đã cấu kết với nhau mua bán hàng hóa trên giấy với mức doanh thu 31 tỉ đồng để chiếm đoạt hơn 3 tỉ đồng tiền thuế GTGT. Thủ phạm chính của vụ án này là Đỗ Thị Thu Hương với sự giúp sức của chồng là Ngô Xuân Khang.
Thuê giám đốc để dễ bề thu lợi
Từng là những cán bộ Nhà nước am hiểu về ngành Thuế nên vợ chồng Ngô Xuân Khang (cán bộ Cục Thuế) - Đỗ Thị Thu Hương (cán bộ Chi cục Thuế thị xã Phủ Lý) biết rõ những kẽ hở dễ lợi dụng của chính sách hoàn thuế GTGT. Bề ngoài, vợ chồng Khang ăn mặc rất giản dị, tiêu pha sinh hoạt bình thường như bao công chức Nhà nước khác, song thực chất lại ngấm ngầm tìm cách làm giàu bất chính.
Tháng 4/2004, Hương mở Trung tâm Tin học và Thiết bị văn phòng ANK có trụ sở tại đường Nguyễn Văn Trỗi, thị xã Phủ Lý để kinh doanh các mặt hàng về máy tính và bán các phụ kiện về điện thoại di động.
Trong một lần đến Chi cục Thuế thị xã Phủ Lý để mua quyển hoá đơn GTGT, lợi dụng sự tin tưởng của mọi người, Hương đã bỏ qua không đóng dấu mã số thuế của Trung tâm Tin học và Thiết bị văn phòng của 9 tờ hoá đơn.
Tới tháng 7/2005, Công ty TNHH Nga Sơn ra đời, có trụ sở chính tại xóm 2, Thanh Nộn, xã Thanh Sơn, huyện Kim Bảng. Công ty Nga Sơn chuyên kinh doanh các mặt hàng về xăng dầu, gas, khí hoá lỏng, vật liệu xây dựng và mua bán ký gửi hàng hoá do vợ chồng Hương đứng lên thành lập.
Ban đầu họ thuê Vũ Thị Nga ở xóm Phố Bến, xã Mỹ Tân, huyện Mỹ Lộc (
Mặc dù chỉ "sống" chưa đầy 10 tháng, song dưới bàn tay của vợ chồng Hương, Công ty Nga Sơn đã kịp bán ra một lượng hàng hoá khổng lồ được thể hiện trong 212 hoá đơn GTGT bán cho các đơn vị mua dầu có tổng doanh số hơn 31 tỷ đồng. Thực chất, Công ty Nga Sơn không hề bán cho những công ty này một giọt dầu nào mà chỉ bán trên... giấy, hưởng lợi 30% tiền thuế GTGT ghi khống trên hoá đơn bán cho các đơn vị mua dầu.
Theo lời khai của Hương thì ngoài việc trả lương, chi phần trăm hoa hồng cho người môi giới như Nguyễn Văn Tình; Phạm Quang Hiện thì vợ chồng Hương thu lời hơn 400 triệu đồng.
Thủ đoạn làm giàu bất chính
Để hợp lý hoá 212 hoá đơn GTGT, Hương chỉ đạo nhân viên của mình ghi khống lượng dầu diezel bán ra với tổng doanh số hơn 31 tỷ đồng. Ngoài 9 hoá đơn có được từ năm 2004, vợ chồng Hương đã lên chợ Trời ở Hà Nội mua thêm hoá đơn GTGT khống của các doanh nghiệp rồi đem về nhờ người ghi nội dung sao cho tổng doanh số hàng hoá đầu vào chênh với đầu ra không đáng kể.
Để che mắt các cơ quan chức năng, vợ chồng Hương cất công tìm mua hoá đơn của những doanh nghiệp ở Hà Nội đã giải thể hoặc giám đốc đang bỏ trốn để sử dụng. Quá trình điều tra xác minh những tờ hoá đơn mà Công ty Nga Sơn kê khai thuế hàng hoá, đến đâu các trinh sát cũng bất ngờ vì những doanh nghiệp này hoặc đã giải thể từ lâu hoặc giám đốc đang bỏ trốn.
Có trường hợp giám đốc đang thụ lý án trong trại giam nhưng hoá đơn của doanh nghiệp vẫn được lưu hành. Điển hình như Công ty TNHH TMDV Thái Dương có địa chỉ tại phường Phúc Xá, quận Ba Đình, Hà Nội.
Theo kê khai thuế của Công ty Nga Sơn thì ngày 5/3/2006, họ đã mua dầu diezel của Thái Dương với doanh số 451 triệu đồng. Nhưng khi xác minh, được biết Công ty Thái Dương đã bỏ trốn khỏi địa điểm kinh doanh từ ngày 17/8/2004, còn Giám đốc Nguyễn Mạnh Hùng thì đang bị tạm giam về hành vi cố ý gây thương tích, trước đó, Hùng đã bị tòa tuyên phạt 12 tháng án treo về tội mua bán tài liệu của cơ quan Nhà nước.
Với những thủ đoạn như thế, Hương đã cùng chồng bàn bạc và phối hợp với đồng bọn thực hiện những cuộc mua bán hàng hóa ảo trên giấy để hưởng lợi từ thuế GTGT. Mới đây, Khang còn đem số hoá đơn này đến nhờ Hà Văn Long là Giám đốc doanh nghiệp tư nhân Long Bình ở xã Yên Tân, huyện ý Yên, tỉnh Nam Định ký, đóng dấu.
Với việc dùng hoá đơn phát hành tại Cục Thuế tỉnh Hà Nam đóng dấu mã số thuế của doanh nghiệp tại tỉnh Nam Định, sau đó ghi khống hàng hoá hợp thức hoá đầu vào cho Công ty Nga Sơn, vợ chồng Khang - Hương đã có một lượng hàng mua vào với doanh số gần 14 tỷ đồng. Bằng thủ đoạn trên, cặp vợ chồng này cùng đồng bọn đã biến hóa những tờ hóa đơn khống để có tổng doanh thu tới 31 tỉ đồng, chiếm đoạt 3,1 tỉ đồng tiền thuế GTGT.
Hiện nay, vụ án đang được tiếp tục điều tra mở rộng, vì có liên quan tới 3 doanh nghiệp ở nhiều tỉnh, thành phố và số đối tượng liên quan cũng đang được rà soát.
Ý kiến bạn đọc